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退休金计算方式(以山东省为例)

大财经2023-04-24 19:32:080

假设灵活就业人员张三1999年1月开始在山东省自己缴纳社保,2020年1月满60周岁退休,他的缴费按照上表来。那么他的缴费年限为21年。

Excel文件最后放下载地址

100%缴费的本息和为193178,按4%理财算,只领利息,全年7727元,每月644元。按照等额本息贷款方式计算,每月领取1900元,可领10年多不到11年。

灵活就业人员缴纳社保,数额为缴费基数的20%,其中8%进个人账户,12%进统筹账户。如果退保,已交的8%给退,进入统筹账户的12%不给退。灵活就业人员都这么困难了,国家为什么不免去统筹账户的这部分?这个问题最后再讲,因为要结合养老保险领取公式来说。

100%系数下,养老保险=7007×(1 1)÷2×21×1% 59533÷139=1900元。收回成本时间:148834÷1900=78.33月≈6年7个月。

数据来源于网络

300%系数下,缴费总额为446510,个人账户余额为178600。

张三的养老保险=基本养老保险 个人账户养老保险=上年度社平工资×(1 缴费系数)÷2×缴费年限×1% 个人账户余额÷计发月数。张三60岁退休,计发月数为139。

300%缴费的本息和为579535,按4%理财算,只领利息,全年23181元,每月1931元。按照等额本息贷款方式计算,每月领取4228元,可领15年多不到16年。

根据养老保险公式:养老保险=基本养老保险 视同缴费年限养老保险 个人账户养老保险。张三不涉及视同缴费年限问题,视同缴费年限涉及到的是社保政策之前参加工作的,以及2014年之前参加工作的公务员、事业单位人员。

中国养老保险的运作原理,统筹部分的资金,相当于现在缴费的年轻人去养退休的老人,等自己退休后,正在工作的下一代、下下代年轻人养自己的老。

60%缴费的本息和为115907,按4%理财算,只领利息,全年4636元,每月386元。按照等额本息贷款方式计算,每月领取1434元,可领7年多不到8年。

根据上面两个百分比,我分别计算了历年按照0.6、1、3的系数缴费的数额。具体见下表:

再算算不交养老保险,改为自己理财。

缴费基数,最低为社平工资的60%,最高为社平工资的300%,对应的缴费系数分别为0.6、3。这两个数据后面公式要用。

文中Excel文件下载地址:

60%系数下,缴费总额为89300,个人账户余额为35720(未考虑社保个人账户余额每年的收益,2019年之前如果当地有,收益则远大于银行理财产品,下同)。

山东省历年平均工资数据(1999-2019)-HR人力资源管理案例网 (hrsee.com)

从该页面查到山东省1999-2019年历年社平工资数额,具体见下图:

60%系数下,养老保险=7007×(1 0.6)÷2×21×1% 35720÷139=1434元。收回成本时间:89300÷1434=62.27月≈5年3个月。

100%系数下,缴费总额为148834,个人账户余额为59533。

普通老百姓,21年的理财年均收益顶天4%,因为养老保险大都是年底交,所以理财按照当年本息=当年本金 上年度所有本金*1.04来计算复利。领取时借鉴等额本息贷款计算领取年限,这样银行没领的本金还会产生新的利息。

300%系数下,养老保险=7007×(1 3)÷2×21×1% 178600÷139=4228元。收回成本时间:446510÷4228=105.6月≈8年10个月。

以上推算,是建立在前20多年社会快速发展的基础上,将来中国的社会发展必然不会再有这么高的速度,但经济发展是一定的。经济发展,必然带来cpi上涨、钱不值钱等后果。存钱、理财养老适合富人、适合作为社保的补充,绝对不适合缴纳社保都有压力的人群。如果缴纳社保都有压力,能几十年如一日的存下钱?

目前,我国的社保政策,社保缴纳有2种情况,一种是有工作单位的,另一种是灵活就业人员。灵活就业人员,社保完全由自己缴纳,缴与不缴的矛盾心理更严重。

链接:https://pan.baidu.com/s/1zinXCp86ad3N7H18-rkIsQ?pwd=1234

延迟退休成了热点问题,养老保险该不该交?成为困扰大家的“三岔路口”,到底该怎样向下走?

提取码:1234

以上理财可领的时长,一是理想利率4%,而且计算复利,能做到这个收益的,绝对是极少数。二是到年份领完了,咋办?让子女赡养,还是自己找根绳?

最后,再说下为什么灵活就业人员缴的20%费用里,12%进统筹,8%进个人。以60%缴费系数的来算,他每月1434元的养老保险,其中257元为个人账户余额,其他1177元为统筹资金发的养老金。

另外,研究下养老保险公式,个人账户养老保险=个人账户余额÷计发月数,这部分多缴多得,谁都没占便宜没吃亏。基本养老保险=上年度社平工资×(1 缴费系数)÷2×缴费年限×1%,同样缴费年限,按3倍系数缴的,(1 缴费系数)÷2=2;按0.6倍系数缴的,(1 缴费系数)÷2=0.8。按最高档3缴费的,缴费费用是最低档0.6的5倍,基本养老保险领取数是2.5倍。这个就是养老保险的“劫富济贫”。

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